个税递延型养老保险到底应该怎么买？

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购买递延所得税养老保险后，被保险居民可以转换产品。如果产品在同一家保险公司转换，则不收费。如果你转到其他保险公司，你会招致相应的费用。目前，延税养老保险产品基本支持线上线下多渠道保险，必须选择正规保险公司的产品

随着国内个人递延所得税养老保险在上海等地的实施，自今年下半年以来，许多保险机构的首批递延所得税养老产品陆续登陆。纳税递延养老保险，即纳税递延养老保险，是指被保险人在税前支付保险费，然后在收到保险费时按照现行税率纳税。

根据中国保险监督管理委员会、财政部、人力资源和社会保障部、国家税务总局联合发布的《个人递延所得税商业养老保险产品开发指引》，目前市场上推出的递延所得税养老保险提供三种保险责任:养老金给付、全残保障和死亡保障，分为三类四种产品:收入决定型(A类)、收入保障型(B类)和收入浮动型(C类)。其中，有保证收入的产品可细分为有月结算收入的产品(b1)和有季度结算收入的产品(b2)。

总体而言，所有保险公司都更加注重满足被保险人养老基金的安全性、盈利性和长期需求。例如，泰康养老保险税以3.5%的固定年化收入向养老保险A延伸，b1保证2.5%的年化收入，并每月公布结算利率和年复利；B2保证年化收入为2.5%，并宣布每个季度分红；c段不保证收入，但完全浮动收入，并每天公布单位净值。同时，该产品支持四种方式获得终身账户价值和15年、20年、30年的固定期限的回报。

以45岁购买个人递延所得税养老保险的居民为例。缴费15年后，按照他60岁退休时的年化收入4.5%，他的个人递延所得税养老保险账户价值超过25万元。如果他在15年的固定期限内领取养老金，他可以每月领取1746元的养老金，每月缴纳131元的税款，也就是1615元。

根据规定，居民保单持有人可以在购买递延所得税养老保险后转换产品。如果你在同一个保险公司换产品，是不收费的。如果你转到其他保险公司，你会招致相应的费用。根据保险公司的规定，如果递延税款养老保险产品跨公司转换，前三年将产生账户价值的3%、2%和1%。如果是在税收范围内，几个产品可以自由组合和包装在同一个公司购买。

业内人士提醒，凡符合保单要求、年满16周岁且在投保时未达到国家规定的退休年龄的个人均可作为被保险人投保。此外，目前延税养老保险产品基本支持网上和网下多渠道保险，但我们必须选择正规保险公司的产品，并仔细阅读保险条款，避免事后发生纠纷。值得注意的是，如果被保险人在年满60岁之前完全伤残或死亡，且未开始领取养老年金，保险公司应一次性支付产品账户价值并扣除相应的递延税款，同时支付产品账户价值5%的额外保险费。

为了满足不同群体差别化养老金储备的需求，许多保险公司还提供税收扩展计算器服务。消费者可以通过输入年龄、月收入等信息，免费计算其每月的延期税额、最佳保险金额以及当月可少付的税额。

来源：罗马观察报